Con il provvedimento direttoriale n. 99922 del 28 febbraio 2020, l'Agenzia delle Entrate pubblica le modifiche al Tracciato XML relativo alla Fatturazione Elettronica.
In seguito, l'Agenzia delle Entrate, tramite il provvedimento n. 166579/2020 del 20 aprile 2020, ha ufficialmente posticipato l’entrata in vigore delle nuove specifiche tecniche 1.6 per la fatturazione elettronica.
In particolare:
Sono approvate le specifiche tecniche di cui all’allegato A del presente provvedimento, che sostituiscono, con decorrenza 1 ottobre 2020, le specifiche tecniche di cui all’allegato A del provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle entrate n. 89757 del 30 aprile 2018. Per garantire la continuità dei servizi e il graduale adeguamento alle nuove specifiche, la trasmissione al Sistema di Interscambio (SdI) e il recapito delle fatture elettroniche sono comunque consentiti fino al 31 dicembre 2020 anche secondo le specifiche tecniche
approvate con il Provvedimento n. 89757 del 30 aprile 2018.
Fonte: Provvedimento_AdE_28_02_2020 e n. 166579/2020 del 20 aprile 2020
Riepilogando:
Nel provvedimento si precisa che a partire dal 1 ottobre 2020 e fino al 31 dicembre 2020 il Sistema di Interscambio accetterà comunque fatture elettroniche e note di variazione predisposte sia con il nuovo schema sia con quello attualmente utilizzato.
Invece, dal 1° gennaio 2021, il Sistema di Interscambio accetterà esclusivamente i documenti strutturati con il nuovo tracciato xml.
Al fine di organizzare al meglio le attività per la messa in opera delle modifiche richieste, DDM Solutions ricorda ai propri clienti di avviare al più presto le opportune sessioni analisi al proprio interno, al fine di verificare / ridefinire con i Key-Users di riferimento le mappature con i nuovi Codici di Esenzione Imposta (c.d. "Natura" - Codici Nx.x) previsti dalle nuove regole, nonché l'eventuale utilizzo dei nuovi Tipi Documento (Codici TDxx).
In particolare, è necessario leggere la documentazione allegata in calce a questo articolo (in particolare gli approfondimenti numero 1 e 2).
DDM Solutions si rende disponibile per dare supporto anche a queste attività preliminari.
DDM Solutions, a partire dalle prossime settimane, proporrà ai propri clienti un piano di progetto comprendente tutte le attività necessarie per l'implementazione delle modifiche a sistema, con le opportune fasi di analisi, sviluppo, test e collaudo, con l'obiettivo di:
1. Portare a termine le attività necessarie per il Ciclo Passivo, al fine di poter ricevere eventuali fatture fornitore create con il nuovo tracciato: a tal proposito, chiediamo la collaborazione da parte dei clienti per poter eseguire tali attività sui sistemi SAP a partire dall'ultima settimana di marzo e per tutto il mese di aprile, con data di trasporto in produzione prevista entro la prima settimana di maggio 2020.
2. Portare a termine le attività necessarie per il Ciclo Attivo, al fine di poter emettere ed inviare le fatture elettroniche secondo il nuovo tracciato. Questo tipo di attività richiede un'analisi congiunta con i process owner / key-users di riferimento, per eseguire le nuove mappature con i nuovi Codici di Esenzione Imposta (N2, N3, ecc. vengono sostituiti con N2.1, N2.2, N3.1, N3.2, ecc.) e i nuovi Tipi Documento, come meglio esplicitato nella documentazione ufficiale dell'Agenzia delle Entrate. La previsione è di iniziare queste attività dal mese di settembre, con il fine di completare il tutto entro la fine del mese di novembre 2020, per fare il golive entro il 1 gennaio 2021.
In particolare, è necessario che i process owner del Cliente:
- stabiliscano quali dei nuovi Tipi Documento TDxx dovranno essere utilizzati per l'emissione delle fatture, verificando l'eventuale necessità di creazione di nuovi Tipi Documento SD/FI SAP al fine di poter completare la mappatura nel customizing SAP DDM
- stabiliscano le nuove mappature per utilizzare i nuovi Codici di Esenzione (Natura), in luogo di quelli obsoleti. Per completare questa fase potrebbe rendersi necessaria la creazione di nuovi Codici IVA SAP, da utilizzare con i nuovi Codici di Esenzione nel customizing SAP DDM. (Dal momento che una fattura potrebbe contenere più Codici di Esenzione Natura, la mappatura deve continuare ad essere eseguita necessariamente in base al Codice IVA SAP).
ATTENZIONE: La CR di customizing dovrà essere importata in produzione non prima del 1 ottobre 2020, data di inizio del periodo di transizione al nuovo tracciato.
Si consiglia di:
- effettuare l'analisi per la mappatura dei nuovi codici nei mesi di settembre e ottobre, e trasportare le modifiche nel sistema di Quality (Test) nel mese di novembre, così da poter fare i test di generazione con i nuovi valori.
- importare la CR entro fine novembre, così da avere a disposizione il mese di dicembre per verificare in ambiente produttivo le modifiche effettuate al fine di risolvere eventuali criticità.
DDM Solutions è a disposizione per eventuali chiarimenti tecnici sulle impostazioni di customizing e per eventuali criticità durante la generazione delle fatture elettroniche in ambiente di Test.
Tuttavia, si ricorda che l'attività di analisi necessaria per definire le nuove mappature è a carico del Cliente e dei responsabili di processo dell'area Finance.
Approfondimenti:
1. AgendaDigitaleEU: I nuovi Codici